Qué se verifica
De una empresa: existencia y vigencia en el Registro Público, directores, dignatarios y apoderados, cambios recientes, beneficiario final, licencias y permisos, situación fiscal y municipal, litigios y procesos administrativos, deudas y gravámenes, contratos relevantes, empleados y obligaciones laborales, propiedad intelectual, cumplimiento en prevención de blanqueo.
De un socio o contraparte: identidad y antecedentes, otras sociedades vinculadas, historial de litigios, reputación en su sector, presencia en listas de sanciones y de personas expuestas políticamente, consistencia entre lo que declara y lo que muestran las fuentes públicas.
De una propiedad: titularidad y tracto registral, gravámenes, hipotecas y anotaciones, servidumbres, límites y mediciones catastrales, permisos de construcción y uso de suelo, situación de impuestos y servicios, procesos judiciales o administrativos, y coincidencia entre lo inscrito y lo que existe físicamente.
Las tres capas
- 1. Legal. Documentos, registros, contratos, litigios y cumplimiento.
- 2. Financiera. Estados financieros, flujos, deudas ocultas, calidad de los ingresos, pasivos contingentes; con enfoque forense cuando algo no cuadra.
- 3. Digital. Verificación de la autenticidad de los documentos electrónicos recibidos, huella pública de la contraparte, y análisis de comunicaciones cuando hay indicios de manipulación.
Errores que cuestan millones
- Confiar en la documentación que entrega la contraparte sin contrastarla con fuentes públicas.
- Revisar solo la sociedad y no a las personas detrás.
- Verificar el título del inmueble pero no los permisos ni la situación física.
- Aceptar estados financieros sin auditar ni conciliar con bancos.
- Hacer la due diligence después de dar el anticipo.
- Ignorar señales de alerta porque "el negocio es muy bueno".
Cómo lo hace Imperium
Un equipo integrado de Consultoría Legal, contadores forenses de nuestra área de Contabilidad y Auditoría Forense e ingenieros forenses entrega un informe único con hallazgos, riesgos clasificados y recomendaciones, y participa en la negociación para que los riesgos detectados se traduzcan en cláusulas, garantías o ajustes de precio.
Preguntas frecuentes
¿Cuánto tarda una due diligence?
Desde días para una verificación básica hasta semanas para una operación compleja.
¿Puedo verificar a una persona sin que lo sepa?
Las fuentes públicas y registrales pueden consultarse sin aviso. Algunas verificaciones requieren su colaboración.
¿Sirve para empresas extranjeras que invierten en Panamá?
Es especialmente importante para ellas, porque no conocen el mercado ni a los actores.
¿Qué pasa si aparece algo grave?
Se decide con información: renegociar, exigir garantías, ajustar el precio o retirarse.